Las cuentas por pagar es un concepto de contabilidad donde se registran los aumentos y las disminuciones derivados de las compras de conceptos distintos a benes o prestación de servicios, única y exclusivamente a crédito documentado (títulos de crédito, facturas) a pagar de la institución.
Definición de Items
El Ítems de una entidad de reglas que define mi inventario. Los tipos de Ítems son: servicios, Gasto Consumo, Bienes Control, Activos Bienes, Vehículos, Terrenos y Edificios. El ítem está vinculado con código misceláneo de contabilidad (enlace cuentas)
Una vez definido el ítem, este continuara con la gestión de inventarios (Kardex, Serializacion). Los ítems que hace kárdex, son aquellos que se administra su existencia (cantidad). Los ítems que son serializado (uno a uno) son de tipo activos bienes, vehículos, terrenos y Edificios, que por su naturaleza de control debe ser administrado en forma individual.
solicitud de Requerimiento
La Solicitud de Requerimiento es un procesos administrativos que inicializa la gestión de cuentas por pagar e inventarios, permitiendo interactuar con la solicitud compra,
Ofertas
Las Ofertas es el paso siguiente de la gestión de compra, que se basa del documento solicitud de compra, esta operación permite lo siguiente:
1.- Definición de Ofertantes
2.- Registros de Ofertas
3.- Cuadro Comparativos de precios
4.- Selección de la oferta Ganadora y creación de orden de compra
Solicitud de compra
La Solicitud de Compra es un procesos administrativos que inicializa la gestión de compras e ingreso a bodega, permitiendo interactuar con la solicitud Requerimiento, Ofertas , Certificaciones Presupuestarias y Orden de Compra
Orden de compra
La orden de compra es un documento que emite la institución pedir bienes y/o servicios al proveedor, indica cantidad, detalle, precio, condiciones de pago y forma de entrega. El documento original es para el Proveedor e implica que debe preparar el pedido. El duplicado es para la institución y es una constancia de los bienes o servicios encargados. Una orden de compra es una solicitud escrita a un proveedor, por determinados artículos a un precio convenido. La solicitud también especifica los términos de pago y de entrega. La orden de compra es una autorización al proveedor para entregar los artículos y presentar una factura. Todos los artículos comprados por la Institución deben acompañarse de las órdenes de compra, que se enumeran en serie con el fin de suministrar control sobre su uso.
Para el sistema anasafi, la orden compra se clasifica en Orden Compra bienes y Orden de Trabajo Servicios, este proceso en previo a la provisión e ingreso a bodega.
